根据财政部、教育部相关文件要求，政府会计制度改革将于2019年1月1日正式实施。为确保政府会计制度改革顺利施行，在封账期间内，财务处除账务稽核、账务结转等工作外，还将进行新旧科目转换衔接、新系统数据搭建、网上系统配置等一系列工作。

为做好学校年度财务决算工作，现将有关事项通知如下：

一、清理往来款项

1、为做好政府会计改革和衔接工作，2018年12月10日起，停止办理各类借款。

2、请各部门和相关负责人认真清理往来款项，务必于2018年12月14日前到财务处完成各类暂借、暂存款项的清理核销。

3、确有特殊原因不能按时核销的暂借款，请出具书面说明，经部门负责人或项目负责人签字，报财务处审批。

4、财政专项资金借款请于2018年12月14日前结清，不得跨年。

二、科研项目经费报销

1、科研项目报销截止日期为2018年12月14日。

2、2018年未能报销的票据，可以在2019年3月30日前继续系统申报报销，请各位老师不必担忧。

科研项目指：

国家自然科学基金项目——221

科技部项目——222

北京市项目——223

教育部项目——224

国家社科基金项目——225

其他部委项目——229

横向科研项目——23

校级科研项目——201

科研配套项目——202

预研基金项目——203

三、专项经费报销

1、2018年度专项费经费报销截止日期为2018年11月30日，逾期由学校归口管理部门统筹收回。教育部哲学社科类项目经费报销截止日期为2018年12月14日。按照财政部《高等学校哲学社会科学繁荣计划专项资金管理办法》（财教2016[317]号）执行，“若项目审核验收2年后结余资金仍有剩余的，按原渠道退回” 。请各项目负责人核对结项日期，结项后24个月仍有剩余资金的，将作为净结余资金按原渠道缴回财政。

2、教育部拨款的其他专项项目（港澳台办等司局立项项目）报销截止日期为2018年12月14日。

3、2017年拨款的此类项目2018年末仍未执行完毕的资金，将作为净结余资金按原渠道缴回财政。

四、医疗费报销

1、按照北京市医保办的要求，所有公费医疗相关票据（门诊费和住院费）均需要在三个月以内（以收据时间为准）提交审批报销，请全体师生注意，及时报销相关医疗费票据。

2、门诊药费报销时间依据校医院通知。

五、各类收入上缴

1、各部门所收款项（包括水电费、处理废旧物资款、药费、供暖费等），请于2018年12月27日前交到学校财务处。

2、任何部门不得将所收款项截留、坐支、挪用。各部门的银行到账收入，请及时到财务处确认。

六、各类票据要求

1、2018年12月10日起，停止预借支票，已预借的请于12月14日前办理销账。2018年12月20日至年末开具的支票日期一律为2018年12月20日（支票有效期为10天），请经办人注意有效期限，避免逾期作废。

2、2018年12月14日起至年终，暂停预借各类发票，请确认款项到账后再开具发票。已经办理预借的，请各单位、项目负责人尽快催款，确保款项于12月27日前到账并办理入账手续。

七、个人收入发放

1、2018年12月校内人员收入报账时间为12月1日至12月14日；校外人员劳务和学生劳务报账时间为12月1日至12月14日。逾期未提交，当年不予发放。

因信息错误发放失败的劳务，请各单位、相关项目负责人于12月20日前向报账会计提供正确信息，确保当年重新发放。

重要提示：

1、如政府会计制度改革衔接推进过程中遇重要事项调整而无法按时开账，开账时间将另行通知，同时各项业务办理时间也将顺延，以保证各位老师经费正常使用。届时财务处会发布新通知，请随时关注！

2、已登记固定资产，但还未办理财务报销入账的，2018年12月14日前需及时办理入账。未及时报销的固定资产，2019年需重新办理固定资产登记手续。

3、年终奖申报另行通知。