附件2

文字说明

中国政法大学2019年度部门预算

 2019年4月

目 录

一、部门职能

二、部门预算单位构成

三、部门预算报表及情况说明

（一）收入支出预算总表及情况说明

（二）收入预算表及情况说明

（三）支出预算表及情况说明

（四）一般公共预算支出表及情况说明

四、名词解释

一、部门职能

（一）培养高等学历政法人才，促进政法建设；

（二）法学类、文学类、历史学类、哲学类、经济学类、管理学类、教育学类、理学类、工学类学科本科学历教育；

（三）哲学类、法学类、经济学类、管理学类、文学类、教育学类、史学类学科硕士研究生学历教育；

（四）法学类、经济学类学科博士研究生学历教育；

（五）相关科学研究、继续教育、专业培训与学术交流等。

二、部门预算单位构成

   我校部门预算反映学校本级（不包括独立核算的学校饮食中心、出版社）的经费收支情况。我校部门预算编制单位范围仅是中国政法大学本级，无其他附属单位。

三、部门预算报表及情况说明

（一）收入支出预算总表及情况说明

表1 高等学校收支预算总表

填报单位：中国政法大学                                                                                   单位：万元

我校2019年收支总预算169268.57万元，比2018年初部门预算增加34283.62万元，其中收入总预算中：一般公共预算拨款收入减少792.94万元，事业收入增加9400万元，事业单位经营收入与上年持平，其他收入增加930万元，上年结转增加24746.56万元（其中，科研项目结转17919.7万元）；支出总预算中：教育支出增加7923.85万元，文化旅游体育与传媒支出减少94.44万元，住房保障支出减少93.94万元，社会保障和就业支出增加9,128.45万元。

（二）收入预算表及情况说明

表2 高等学校收入预算表

填报单位：中国政法大学                                                                                 单位：万元

我校2019年预算收入143524.16万元，其中：一般公共预算拨款76224.16万元，占53.11%；事业收入55170万元（其中：教育事业收入46720万元，科研事业收入8000万元），占38.44%；事业单位经营收入900万元，占0.63%；其他收入11230万元，占7.82%。

（三）支出预算表及情况说明

我校2019年预算支出151848.87万元，其中：高等教育基本支出90276.6万元，占59.45%，项目支出44462.11万元，占29.28%；社会保障和就业基本支出9128.45万元，占6.01%；住房保障基本支出5582.01万元，占3.68%；；来华留学教育基本支出632.92万元，占0.42%，项目支出239万元，占0.16%；教师进修项目支出0.8万元；其他教育项目支出378.42万元，占0.25%；文化旅游体育与传媒项目支出248.56万元，占0.16%；事业单位经营支出900万元，占0.59%。

表3 高等学校支出预算表

填报单位：中国政法大学                                                                                    单位：万元

（四）一般公共预算支出表及情况说明

表4 高等学校一般公共预算支出表

填报单位：中国政法大学                                                                                    单位：万元

我校2019年一般公共预算支出76224.16万元，与2018年年初预算相比减少792.94万元，减幅约1.03%。其中：高等教育公共预算支出64393.6万元；来华留学教育公共预算支出632.92万元；教师进修公共预算支出0.8万元；其他教育公共预算支出255.83万元；社会保障和就业公共预算支出7105万元；住房保障公共预算支出3836.01万元。说明如下：

1. 高等教育公共预算支出

2019年，教育部批复我校高等教育公共预算支出64393.6万元，比2018年年初预算减少7641.19万元。其中：基本支出41741.05万元，比2018年年初预算减少4253.88万元，减幅约9.25%；项目支出22652.55万元，比2018年年初预算减少3387.31万元，减幅约13.01%。主要原因有：2019年国家继续推行养老保险及职业年金改革，离退休费拨款减少较多，导致基本支出减少。2018年年初预算中有中央基建投资项目拨款而2019年无此项拨款，因此项目支出总体上有所减少。

2.来华留学教育公共预算支出

2019年，教育部批复我校来华留学教育公共预算支出632.92万元，比2018年年初来华留学教育拨款减少17.94万元。拨款下达由项目支出变为基本支出。

3. 教师进修公共预算支出

2019年，教育部批复我校教师进修公共预算支出0.8万元，全部是项目支出。

4. 其他教育公共预算支出

2019年，教育部批复我校其他教育公共预算支出255.83万元，比2018年年初预算减少33.67万元，全部是项目支出。减少的主要原因是教育专项业务费拨款有所减少。

5. 社会保障和就业公共预算支出

2019年，教育部批复我校社会保障和就业公共预算支出7105万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出5334万元，机关事业单位职业年金缴费支出1771万元，全部是基本支出，2018年年初预算无此项拨款。

6.住房保障公共预算支出

2019年，教育部批复我校住房保障公共预算支出3836.01万元，全部是基本支出，比2018年年初预算增加99.06万元，增幅2.65%。其中：住房公积金预算支出2262万元，提租补贴预算支出329万元，购房补贴预算支出1245.01万元。

四、名词解释

（一）收入科目

1. 一般公共预算拨款收入：指高等学校本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款，主要包括财政教育拨款、财政科研拨款和财政其他拨款。

2.事业收入：指高等学校开展教学、科研及其辅助活动取得的收入，主要包括教育事业收入和科研事业收入。

3.上级补助收入：指高等学校从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

4.附属单位上缴收入：指高等学校附属独立核算单位按有关规定上缴学校的收入。

5.事业单位经营收入：指高等学校在教学、科研活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：指高等学校取得的上述收入以外的各项收入，包括非同级财政拨款、投资收益、利息收入、捐赠收入、资产盘盈收入、无法支付的应付款项等。

（二）支出科目

1.教育支出：反映高等学校教育事务的支出。

2.文化旅游体育与传媒支出：反映高等学校在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

3.社会保障和就业支出：反映高等学校在社会保障与就业方面的支出。

4.住房保障支出：反映高等学校用于职工住房方面的支出。